Luận văn Phân tích và đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh tại ngân hàng phát triển nhà Đồng bằng sông Cửu Long chi nhánh tỉnh Phú Thọ

 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO 
 TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI 
 -------[[ \\-------- 
 NGUYỄN THỊ THU HƯƠNG 
PHÂN TÍCH VÀ ĐỀ XẤT MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG 
 CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG ƯPHÁT 
 TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG 
 CHI NHÁNH TỈNH PHÚ THỌ 
 Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh 
 LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC 
 QUẢN TRỊ KINH DOANH 
 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC 
 TS. Nguyễn Đại Thắng 
 Hà Nội – Năm 2012 MỤC LỤC 
 Trang 
Lời cam đoan ............................................................................................................... 1 
Danh mục các ký hiệu, các chữ viết tắt ....................................................................... 2 
Danh mục các bảng, sơ đồ, hình vẽ............................................................................. 3 
LỜI MỞ ĐẦU ........................................................................................................... 5 
CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ KINH DOANH TRONG CÁC 
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ................................................................................ 7 
 1.1.Tổng quan về ngân hàng thương mại ........................................................... 7 
 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại ............................................................. 7 
 1.1.2 Các chức năng cơ bản của ngân hàng thương mại .................................... 8 
 1.1.3 Các hoạt động chủ yếu của ngân hàng thương mại ................................... 9 
 1.1.4 Đặc điểm của ngân hàng thương mại. ..................................................... 12 
 1.2. Hiệu quả kinh doanh trong các ngân hàng thương mại ........................... 13 
 1.2.1 Tổng quan về hiệu quả kinh doanh ......................................................... 13 
 1.2.2 Hiệu quả kinh doanh trong các ngân hàng thương mại ........................... 15 
 1.3 Phân tích hiệu quả kinh doanh của các ngân hàng thương mại .............. 24 
 1.3.1 Mục đích ý nghĩa của việc phân tích ....................................................... 24 
 1.3.2 Nội dung và trình tự để phân tích ............................................................ 25 
 1.3.3 Tài liệu và phương pháp phân tích .......................................................... 27 
1.4 Phương hướng và giải pháp nâng cao hiệu quả kinh doanh của ngân hàng 
thương mại. .............................................................................................................. 31 
CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA 
NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐBSCL (MHB) - CHI NHÁNH TỈNH 
PHÚ THỌ ................................................................................................................ 32 
 2.1. Tổng quan về MHB – Chi nhánh Phú Thọ................................................ 32 
 2.1.1. Sự hình thành và phát triển của MHB – Chi nhánh Phú Thọ ................. 32 
 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ của MHB – Chi nhánh Phú Thọ ........................... 33 
 2.1.3 Cơ cấu tổ chức của MHB – Chi nhánh Phú Thọ ..................................... 34 2.1.4 Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh MHB Phú Thọ từ năm 2009 
đến năm 2011. ........................................................................................................... 35 
 2.1.5 Nguồn lực tài chính của chi nhánh MHB Phú Thọ. ................................ 37 
 2.2. Phân tích hiệu quả kinh doanh của Chi nhánh MHB Phú Thọ .............. 40 
 2.2.1 Phân tích tổng quát hiệu quả kinh doanh ................................................ 40 
 2.2.2 Phân tích các chỉ tiêu thành phần ảnh hưởng đến sức sinh lợi ................ 48 
 2.2.3 Phân tích hiệu quả của các loại hình dịch vụ .......................................... 63 
 2.3. Phân tích các nhân tố bên ngoài ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh 
của chi nhánh MHB Phú Thọ ................................................................................ 80 
 2.3.1 Tình hình kinh tế xã hội của tỉnh và chính sách tiền tệ từ năm 2009 đến 
năm 2011. .................................................................................................................. 80 
 2.3.2 Khách hàng .............................................................................................. 83 
 2.3.3 Đối thủ cạnh tranh trên địa bàn tỉnh Phú Thọ. ......................................... 85 
 2.3.4 So sánh điểm mạnh, điểm yếu của chi nhánh MHB Phú Thọ. ................ 88 
Tóm tắt Chương 2 ................................................................................................... 91 
CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH 
DOANH CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐBSCL 
TỈNH PHÚ THỌ. .................................................................................................... 92 
 3.1 Định hướng phát triển của MHB và chi nhánh MHB tỉnh Phú Thọ ....... 92 
 3.1.1 Định hướng và mục tiêu phát triển của MHB ......................................... 92 
 3.1.2 Định hướng và mục tiêu phát triển của Chi nhánh MHB tỉnh Phú Thọ.. 93 
 3.2 Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh của chi nhánh 
MHB tỉnh Phú Thọ .................................................................................................. 95 
 3.2.1 Hoàn thiện chính sách marketing dịch vụ ............................................... 95 
 3.2.2 Giải pháp nâng cao năng lực quản trị ................................................... 102 
 3.2.3 Sử dụng chi phí hoạt động hợp lý và tiết kiệm ..................................... 106 
Tóm tắt Chương 3 ................................................................................................. 110 
KẾT LUẬN ............................................................................................................ 111 
Tài liệu tham khảo ................................................................................................ 112 
 LỜI CAM ĐOAN 
 Luận văn thạc sĩ khoa học ngành Quản trị kinh doanh với đề tài “ Phân tích 
và đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh tại ngân hàng 
phát triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long chi nhánh tỉnh Phú Thọ” tác giả viết 
dưới sự hướng dẫn của TS. Nguyễn Đại Thắng. Luận văn này được viết trên cơ sở 
vận dụng lý luận chung về hiện quả kinh doanh của Ngân hàng thương mại, thực 
trạng hiệu quả tín dụng tại Ngân hàng phát triển Nhà ĐBSCL chi nhánh tỉnh Phú 
Thọ để đưa ra một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh tại chi nhánh. 
 Khi viết bản luận văn này, tác giả có tham khảo và kế thừa một số lý luận 
chung về hiệu quả hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng thương mại và sử dụng 
những thông tin, số liệu từ các tạp chí, sách theo danh mục tham khảo. 
 Tác giả cam đoan không có sự sao chép nguyên văn từ bất kỳ luận văn nào 
hay nhờ người khác viết. Tác giả xin hoàn toàn chịu trách nhiệm về cam đoan của 
mình và chấp nhận mọi hình thức kỷ luật theo quy định của Trường Đại học Bách 
khoa Hà Nội. 
 Người cam đoan 
 Nguyễn Thị Thu Hương 
 1 
 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT 
1. ĐBSCL: Đồng bằng sông cửu long 
2. MHB: Ngân hàng phát triển Nhà đồng bằng sông cửu long 
3. Vietinbank Hùng Vương: Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt 
 Nam chi nhánh Hùng Vương. 
4. VP Bank: Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh vượng 
5. CBCNV: cán bộ công nhân viên 
6. NHNN: Ngân hàng Nhà nước 
7. NHTM: Ngân hàng thương mại 
8. NHTMCP: Ngân hàng thương mại cổ phần. 
 Ghi chú: Các chữ viết tắt thay cho các NHTM trên trong các bảng số liệu và 
các hình vẽ tại Chương 2 đều được hiểu là các Chi nhánh NHTM tại tỉnh Phú Thọ.
 2 
 DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ 
 Nội dung Trang 
Bảng 2.1. Số lao động và tiền lương của cán bộ chi nhánh MHB Phú Thọ 
 35 
giai đoạn 2009 – 2011 
Bảng 2.2: Bảng kết quả kinh doanh của Chi nhánh MHB Phú Thọ giai 
 36 
đoạn 2009 - 2011 
Bảng 2.3: Bảng cân đối Tài sản – Nguồn vốn của chi nhánh MHB Phú 
 38 
Thọ giai đoạn 2009 - 2011 
Bảng 2.4: Bảng tính toán các chỉ tiêu sinh lời giai đoạn 2009 - 2011 41 
Bảng 2.5: Bảng chỉ tiêu sinh lợi của chi nhánh MHB Việt Trì và MHB. 43 
Bảng 2.6: Bảng chỉ tiêu sinh lợi của ngân hàng khác. 45 
Bảng 2.7: Bảng tính chỉ tiêu NIM của chi nhánh từ năm 2009 đến năm 46 
2011 
Bảng 2.8: Bảng kết quả kinh doanh từ năm 2009 đến năm 2011 48 
Bảng 2.9: Bảng quan hệ tín dụng giữa ngân hàng với khách hàng 51 
Bảng 2.10: : Bảng chi phí kinh doanh của MHB Chi nhánh Phú Thọ từ 
năm 2009 đến năm 2011 55 
Bảng 2.11: Bảng chỉ tiêu năng suất của chi nhánh MHB Phú Thọ từ năm 
2009 đến năm 2011 59 
Bảng 2.12. Bảng chỉ tiêu năng suất của chi nhánh MHB Việt Trì và ngân 
hàng phát triển Nhà ĐBSCL 61 
Bảng 2.13: Bảng chi tiêu năng suất của ngân hàng khác 62 
Bảng 2.14: Bảng chi tiêu năng suất hoạt động cho vay của các chi nhánh 64 
khác 
Bảng 2.15: Bảng chỉ tiêu năng suất của dịch vụ huy động vốn chi nhánh 67 
MHB Việt Trì và ngân hàng phát triển Nhà ĐBSCL 
Bảng 2.16: .Bảng tính chỉ tiêu hiệu quả cho vay từ năm 2009 đến năm 69 
2011 
 3 
 Bảng 2.17: Bảng chỉ tiêu năng suất hoạt động cho vay của các chi nhánh 72 
và các đơn vị khác: 
Bảng 2.18. Bảng tính dư nợ xấu từ năm 2009 đến năm 2011 73 
Bảng 2.19. Bảng tính chỉ tiêu hiệu quả kinh doanh dịch vụ từ năm 2009 – 
 76 
2011. 
Bảng 2.20: Bảng chỉ tiêu hiệu quả dịch vụ của các đơn vị khác. 78 
 DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ 
 Nội dung Trang 
Sơ đồ 1.1: Các chức năng cơ bản của ngân hàng thương mại 9 
Sơ đồ 2.1. Cơ cấu tổ chức của chi nhánh MHB Phú Thọ. 34 
Hình 2.1: Kết quả và tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động từ năm 63 
2009 – 2011. 
Hình 2.2: Kết quả hoạt động cho vay trong 3 năm từ năm 2009 – 2011 69 
Hình 2.3: Cơ cấu doanh thu dịch vụ bình quân từ năm 2009-2011. 76 
 4 
 LỜI MỞ ĐẦU 
1. Lý do chọn đề tài 
 Chính thức trở thành thành viên của tổ chức Thương mại Thế giới (WTO), 
Việt Nam đã bước một bước tiến lớn trong quá trình hội nhập kinh tế quốc tế, mở ra 
nhiều cơ hội kinh doanh mới, nhưng đồng thời cũng chứa đựng không ít những 
nguy cơ đe dọa cho các doanh nghiệp. Để có thể đứng vững trước quy luật cạnh 
tranh khắc nghiệt của cơ chế thị trường đòi hỏi các doanh nghiệp phải luôn vận 
động, tìm cho mình một hướng đi thích hợp. Việc đứng vững của các doanh nghiệp 
nói chung và Ngân hàng thương mại nói riêng chỉ có thể khẳng định bằng cách hoạt 
động kinh doanh có hiệu quả. 
 Ngân hàng phát triển Nhà đồng bằng sông cửu long chi nhánh tỉnh Phú Thọ 
cũng không nằm ngoài vòng cạnh tranh khốc liệt đó. Là doanh nghiệp kinh doanh 
tiền tệ, có đặc thù riêng trong hoạt động kinh tế tài chính, nhưng cũng giống như 
các doanh nghiệp khác trong nền kinh tế, đều sử dụng các yếu tố sản xuất như lao 
động, tư liệu lao động, đối tượng lao động làm yếu tố đầu vào để sản xuất ra những 
đầu ra dưới hình thức dịch vụ tài chính mà khách hàng yêu cầu, vì vậy muốn tồn tại 
và phát triển thì chi nhánh ngân hàng phát triển Nhà ĐBSCL tỉnh Phú Thọ buộc 
phải hoạt động kinh doanh hiệu quả. Đặc biệt trong bối cảnh hiện nay, thị trường tài 
chính phát triển mạnh mẽ, các ngân hàng thành lập ngày càng nhiều, mức độ cạnh 
tranh ngày càng cao làm cho hoạt động kinh doanh càng trở nên khó khăn hơn, vì 
vậy hiệu quả kinh doanh là mục tiêu quyết định sự thành công cho mỗi ngân hàng 
nói chung và chi nhánh ngân hàng phát triển Nhà ĐBSCL tỉnh Phú Thọ nói riêng. 
 Xuất phát từ những yêu cầu cấp thiết đó, tôi đã lựa chọn đề tài: “ Phân tích 
và đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh tại ngân hàng 
phát triển Nhà Đồng bằng sông cửu long chi nhánh tỉnh Phú Thọ” làm đề tài 
nghiên cứu luận văn tốt nghiệp. 
2. Mục đích nghiên cứu của đề tài 
 Mục đích nghiên cứu của đề tài là nghiên cứu lý luận cơ bản về hiệu quả hoạt 
động kinh doanh trong các doanh nghiệp nói chung và trong các ngân hàng thương 
 5 
 mại nói riêng. Trên cơ sơ đó phân tích thực trạng hoạt động kinh doanh cũng như 
các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh để đề xuất một số giải pháp nâng 
cao hiệu quả kinh doanh tại chi nhánh ngân hàng phát triển Nhà ĐBSCL tỉnh Phú 
Thọ. 
3. Đối tượng và phạm vi của đề tài 
 - Đối tượng là những kiến thức cơ bản về hiệu quả kinh doanh của các ngân 
hàng thương mại. Lấy thực tiễn hiệu quả kinh doanh của chi nhánh ngân hàng phát 
triển Nhà ĐBSCL tỉnh Phú Thọ làm đối tượng nghiên cứu, phân tích. 
 - Phạm vi nghiên cứu là các hoạt động kinh doanh của chi nhánh ngân hàng 
phát triển Nhà ĐBSCL tỉnh Phú Thọ trong giai đoạn 2009-2011. 
4. Phương pháp nghiên cứu 
 Luận văn sử dụng phương pháp phân tích thống kê, phương pháp so sánh và 
phương pháp phân tích hoạt động kinh tế để nghiên cứu. 
5. Những đóng góp khoa học của luận văn 
 - Hệ thống và khái quát hóa các lý luận cơ bản về hiệu quả kinh doanh của 
ngân hàng thương mại trong cơ chế thị trường và các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu 
quả kinh doanh của ngân hàng thương mại. 
 - Phân tích, đánh giá rút ra những nhận xét, kết luận mang tính tổng kết thực 
tiển và thực trạng hiệu quả kinh doanh của chi nhánh ngân hàng phát triển Nhà 
ĐBSCL tỉnh Phú Thọ. Nêu rõ nguyên nhân và các vấn đề cần giải quyết. 
 - Đề xuất một số các giải pháp đồng bộ có cơ sở khoa học và thực tiễn nhằm 
nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh ngân hàng phát triển Nhà 
ĐBSCL tỉnh Phú Thọ. 
6. Bố cục luận văn 
 Ngoài phần mở đầu và kết luận, luận văn gồm có 3 chương: 
Chương 1: Cơ sở lý luận về hiệu quả kinh doanh trong các ngân hàng thương mại. 
Chương 2: Phân tích thực trạng hiệu quả kinh doanh của chi nhánh ngân hàng phát 
triển Nhà ĐBSCL tỉnh Phú Thọ. 
Chương 3: Các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh của chi nhánh ngân 
hàng phát triển Nhà ĐBSCL tỉnh Phú Thọ. 
 6 
 CHƯƠNG 1 
 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ KINH DOANH TRONG CÁC 
 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 
1.1. Tổng quan về ngân hàng thương mại 
1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 
 Ngân hàng thương mại là một tổ chức kinh tế, hoạt động kinh doanh tiền tệ, 
tín dụng, có vị trí quan trọng trong nền kinh tế thị trường. Ở mỗi nước có một cách 
định nghĩa riêng về ngân hàng thương mại. 
 Ở Mỹ: ngân hàng thương mại là một công ty kinh doanh chuyên cung cấp 
các dịch vụ tài chính và hoạt động trong ngành dịch vụ tài chính. 
 Ở Pháp: Đạo luật ngân hàng của Pháp (1941) cũng đã định nghĩa: “Ngân 
hàng thương mại là những xí nghiệp hay cơ sở mà nghề nghiệp thường xuyên là 
nhận tiền bạc của công chúng dưới hình thức ký thác, hoặc dưới các hình thức khác 
và sử dụng tài nguyên đó cho chính họ trong các nghiệp vụ về chiết khấu, tín dụng 
và tài chính” 
 Ở Ấn Độ: ngân hàng thương mại là cơ sở nhận các khoản kí thác để cho vay 
hay tài trợ và đầu tư. 
 Ở Thổ Nhĩ Kì: ngân hàng thương mại là hội trách nhiệm hữu hạn thiết lập 
nhằm mục đích nhận tiền kí thác và thực hiện các nghiệp vụ hối đoái, nghiệp vụ 
công hối phiếu, chiết khấu và những hình thức vay mượn khác Cho đến thời điểm 
hiện nay có rất nhiều khái niệm về NHTM: 
 Ở Việt Nam: Theo pháp lệnh ngân hàng ngày 23-5-1990 ghi rõ:” Ngân hàng 
thương mại là một tổ chức kinh doanh tiền tệ mà nghiệp vụ thường xuyên và chủ 
yếu là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó 
để cho vay, chiết khấu và làm phương tiện thanh toán”. 
 Luật các tổ chức tín dụng được Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa 
Việt Nam khóa XII, kỳ họp thứ 7 thông qua ngày 16 tháng 6 năm 2010, định nghĩa: 
Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt 
động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật này 
 7