Luận văn Phân tích và đề xuất một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Nghi Lộc - Tỉnh Nghệ An

 Bé GI¸O DôC Vµ §µO T¹O 
 Tr−êng ®¹i häc b¸ch khoa hµ néi 
 ------------------------ 
 LÊ THỊ MAI LIÊN 
 PHÂN TÍCH VÀ ĐỀ XUẤT MỘT SỐ GIẢI PHÁP 
NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN 
 HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG 
 THÔN HUYỆN NGHI LỘC- TỈNH NGHỆ AN 
 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH 
 NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH 
 NGƯỜI HƯỚNG DẪN: TS. ĐÀO THANH BÌNH
 Hà Nội- 2013 
 Viện kinh tế và quản lý - ĐHBKHN Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh 
 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ 
 Đề tài: Phân tích và đề xuất một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại 
 NHNo&PTNT huyện Nghi Lộc - tỉnh Nghệ An 
 Tác giả luận văn: Lê Thị Mai Liên Khoá: 2011B 
 Người hướng dẫn: TS. Đào Thanh Bình 
 Việt Nam là một nước nông nghiệp, nền kinh tế chủ yếu là dựa vào nền nông 
 nghiệp. Do vậy, nông nghiệp nông thôn đóng một vai trò rất quan trọng để phát triển 
 nền kinh tế xã hội của đất nước. Huyện Nghi Lộc, tỉnh Nghệ An là một huyệ n nghèo 
 trong tỉnh, trình độ phát triển kinh tế còn thấp, đời sống dân cư và nông nghiệp nói 
 chung còn rất nghèo. Vì vậ y để thúc đẩy nền kinh tế nói chung và nền kinh tế nông 
 nghiệp nông thôn nói riêng của huyện nhà thì N HNo &PTNT Huyện Nghi Lộc đã tích 
 cực phát huy vai trò của mình để góp phần tăng trưởng kinh tế của huyện. Tuy nhiên 
 đối với NHNo&PTNT Nghi Lộc cũng khô ng tránh khỏi những h ạn chế trong nền kinh 
 tế thị trường hiện nay, đó là việc nảy sinh nhiều khó khăn và các hình thái rủi ro, làm 
 cho chất lượng tín dụng của chi nhánh rất thấp và ảnh hưởng đến hoạt động kinh 
 doanh của ngân hàng. 
 Như vậy việc nâng cao chất lượng tín dụng là một việc có ý nghĩa hết sức quan 
 trọng đối với chiến lược kinh doanh của ngân hàng trong hiện tại và tương tai, nên tôi 
 đã chọn đề tài: Phân tích và đề xuất một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng 
 tại NHNo&PTNT Huyện Nghi Lộc - tỉnh Nghệ An” làm đề tài nghiên cứu cho luận 
 văn tốt nghiệp Thạc sĩ quản trị kinh doanh của mình. 
 Mục đích nghiên cứu của đề tài: Trên cơ sở lý thuyết về tín dụng ngân hàng 
 thương mại và chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại, để phân tích thực trạng 
 hoạt động tín dụng và chất lượng tín dụng của NHNo&PTNT huyện Nghi Lộc, từ đó 
 đề ra các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng của chi nhánh. 
 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng và 
 chất lượng tín dụng của NHNo&PTNT huyện Nghi Lộc giai đoạn 2010-2012. 
 Phương pháp nghiên cứu: Phương pháp phân tích và tổng hợp, kết hợp với 
 phương pháp thông kê, phương pháp hệ thống và phương pháp so sánh. 
 Luận văn được chia làm 3 chương: 
 Chương 1: Những cơ sở lý thuyết về hoạt động tín dụng và chất lượng tín dụng 
 của Ngân hàng thương mại. Đó là những khái niệm về Ngân hàng thương mại, tín 
GVHD: TS. Đào Thanh Bình 3 Học viên: Lê Thị Mai Liên 
 Lớp: 11BQTKDVH Viện kinh tế và quản lý - ĐHBKHN Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh 
 LỜI CAM ĐOAN 
 Tôi xin cam đoan luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh “PHÂN TÍCH VÀ 
 ĐỀ XUẤT MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG 
 TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN 
 HUYỆN NGHI LỘC - TỈNH NGHỆ AN” là công trình do tôi tìm hiểu, nghiên 
 cứu, không hề có sự sao chép hoặc sử dụng các nội dung sẵn có trong các luận 
 văn, đồ án khác. Các số liệu trong luận văn là số liệu trung thực. Nếu các thầy cô 
 phát hiện có sự sao chép nội dung từ các luận văn khác, tôi xin chịu hoàn toàn 
 trách nhiệm trước các thầy cô giáo Viện kinh tế và quản lý- trường Đại học Bách 
 khoa Hà Nội. 
 Hà Nội, ngày 03 tháng 05 năm 2013 
 Học viên 
 Lê Thị Mai Liên 
GVHD: TS. Đào Thanh Bình 4 Học viên: Lê Thị Mai Liên 
 Lớp: 11BQTKDVH Viện kinh tế và quản lý - ĐHBKHN Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh 
 LỜI CẢM ƠN 
 Trong quá trình tôi nghiên cứu và làm luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh 
đề tài: PHÂN TÍCH VÀ ĐỀ XUẤT MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT 
LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN 
NÔNG THÔN HUYỆN NGHI LỘC- TỈNH NGHỆ AN tôi đã được sự hướng dẫn 
rất tận tình và chu đáo của TS. Đào Thanh Bình – Giáo viên Viện Kinh tế và quản 
lý- trường Đại học Bách Khoa Hà Nội. Qua bài luận văn này tôi chân thành cảm 
ơn TS. Đào Thanh Bình đã giúp tôi hoàn thành tốt bài luận văn. Bên cạnh đó tôi 
cũng xin cảm ơn tới Ban lãnh đạo và anh chị em cán bộ Ngân hàng nông nghiệp 
và phát triển nông thôn huyện Nghi Lộc đã giúp tôi có được các số liệu báo cáo 
cũng như sự chỉ bảo rất nhiệt tình trong quá trình tôi nghiên cứu và làm luận văn. 
Ngoài ra tôi cũng xin gửi lời cảm ơn tới gia đình, bạn bè đã tạo điều kiện và giúp 
đỡ tôi hoàn thành tốt được bài luận văn. 
 Tôi xin chân thành cảm ơn! 
 Người thực hiện 
 Lê Thị Mai Liên 
GVHD: TS. Đào Thanh Bình 5 Học viên: Lê Thị Mai Liên 
 Lớp: 11BQTKDVH Viện kinh tế và quản lý - ĐHBKHN Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh 
 MỤC LỤC 
LỜI CAM ĐOAN 
LỜI CẢM ƠN 
Danh mục các ký hiệu, các chữ viết tắt 
Danh mục các bảng 
Danh mục các sơ đồ, đồ thị 
PHẦN MỞ ĐẦU .................................................................................................. 12 
1. Tính cấp thiết và ý nghĩa của đề tài nghiên cứu.................................................. 12 
2. Mục tiêu nghiên cứu đề tài ................................................................................. 13 
2.1. Mục tiêu chung ............................................................................................... 13 
2.2. Mục tiêu cụ thể ............................................................................................... 14 
3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu ...................................................................... 14 
4. Phương pháp nghiên cứu ................................................................................... 14 
5. Kết cấu của đề tài .............................................................................................. 15 
Chương 1: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ 
CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI.................. 16 
1.1. Tổng quan về ngân hàng thương mại và tín dụng ngân hàng ........................... 16 
1.1.1. Khái niệm ngân hàng thương mại và tín dụng ngân hàng ............................. 16 
1.1.1.1. Ngân hàng thương mại .............................................................................. 16 
1.1.1.2. Khái niệm về tín dụng ngân hàng .............................................................. 17 
1.1.2. Chức năng của tín dụng ............................................................................... 18 
1.1.2.1. Tập trung và phân phối lại vốn trên cơ sở hoàn trả .................................... 18 
1.1.2.2. Tiết kiệm tiền mặt và chi phí lưu thông ..................................................... 19 
1.1.2.3. Phản ánh và kiểm soát hoạt động kinh tế ................................................... 19 
1.1.3. Các hình thức tín dụng của Ngân hàng thương mại ...................................... 19 
1.1.3.1. Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn vay ...................................................... 19 
1.1.3.2. Căn cứ vào hình thức đảm bảo tài sản ....................................................... 20 
1.1.3.3. Căn cứ vào thời gian ................................................................................. 21 
1.1.3.4. Căn cứ vào xuất xứ tín dụng ..................................................................... 22 
GVHD: TS. Đào Thanh Bình 6 Học viên: Lê Thị Mai Liên 
 Lớp: 11BQTKDVH Viện kinh tế và quản lý - ĐHBKHN Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh 
1.1.4. Vai trò của tín dụng trong nền kinh tế .......................................................... 22 
1.1.4.1. Thúc đẩy sản xuất, lưu thông hàng hóa phát triển...................................... 22 
1.1.4.2. Ổn định tiền tệ và ổn định giá cả ............................................................... 23 
1.1.4.3. Tạo công ăn việc làm, ổn định đời sống dân cư và ổn định đời sống xã 
hội ......................................................................................................................... 23 
1.1.4.4. Góp phần tạo ra các mối quan hệ quốc tế .................................................. 23 
1.1.5. Chính sách tín dụng của ngân hàng .............................................................. 24 
1.1.5.1. Chính sách khách hàng ............................................................................. 24 
1.1.5.2. Chính sách về quy mô và giới hạn tín dụng ............................................... 24 
1.1.5.3. Lãi suất và phí suất tín dụng...................................................................... 25 
1.1.5.4.Thời hạn tín dụng và kỳ hạn trả nợ ............................................................. 25 
1.1.5.5.Các khoản đảm bảo .................................................................................... 25 
1.1.5.6. Điều kiện giải ngân và điều kiện thanh toán .............................................. 26 
1.1.5.7. Chính sách đối với các tài sản có vấn đề ................................................... 26 
1.2. Chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại ............................................. 26 
1.2.1. Khái niệm chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại ........................... 26 
1.2.2. Vai trò của việc nâng cao chất lượng tín dụng đối với ngân hàng thương 
mại ........................................................................................................................ 28 
1.3. Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ....................................................... 29 
1.3.1. Chỉ tiêu định tính ......................................................................................... 29 
1.3.1.1. Sự tuân thủ các nguyên tắc cho vay và thực hiện chính xác các quy 
trình tín dụng ......................................................................................................... 29 
1.3.1.2. Hoàn thiện các thủ tục hành chính và các quy trình tín dụng của ngân 
hàng ...................................................................................................................... 30 
1.3.2. Chỉ tiêu định lượng ..................................................................................... 30 
1.3.2.1.Tỷ lệ nợ quá hạn ........................................................................................ 30 
1.3.2.2. Lãi treo và tỷ lệ lãi treo ............................................................................. 33 
1.3.2.3. Vòng quay vốn tín dụng ............................................................................ 33 
1.3.2.4. Dư nợ ....................................................................................................... 34 
GVHD: TS. Đào Thanh Bình 7 Học viên: Lê Thị Mai Liên 
 Lớp: 11BQTKDVH Viện kinh tế và quản lý - ĐHBKHN Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh 
1.3.2.5.Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng ................................................................ 35 
1.4. Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng............................. 36 
1.4.1. Các nhân tố thuộc về ngân hàng ................................................................... 36 
1.4.1.1.Nguồn vốn ................................................................................................. 36 
1.4.1.2.Công tác quản lý và bộ máy ngân hàng ...................................................... 36 
1.4.1.3.Trình độ và phẩm chất của đội ngũ cán bộ công nhân viên......................... 37 
1.4.1.4. Kiểm soát .................................................................................................. 38 
1.4.2. Các nhân tố thuộc về khách hàng ................................................................. 38 
1.4.2.1.Năng lực của khách hàng vay vốn .............................................................. 38 
1.4.2.2.Phẩm chất của khách hàng vay vốn ............................................................ 39 
1.4.2.3.Rủi ro của khách hàng vay vốn .................................................................. 39 
1.4.2.4.Sự thay đổi của môi trường kinh doanh ..................................................... 40 
1.4.3. Các nhân tố khác.......................................................................................... 40 
1.4.3.1.Môi trường kinh tế ..................................................................................... 40 
1.4.3.2.Môi trường xã hội ...................................................................................... 41 
1.4.3.3.Môi trường tự nhiên ................................................................................... 41 
1.4.3.4. Chính sách quản lý vĩ mô của Nhà nước ................................................... 41 
Chương 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI 
NHNO&PTNT HUYỆN NGHI LỘC - TỈNH NGHỆ AN ................................ 44 
2.1. Khái quát về NHNo&PTNT Huyện Nghi Lộc................................................. 44 
2.1.1. Đặc điểm kinh tế xã hội huyện Nghi Lộc- tỉnh Nghệ An .............................. 44 
2.1.1.1. Thuận lợi .................................................................................................. 44 
2.1.1.2. Khó khăn .................................................................................................. 45 
2.1.2. Quá trình hình thành và phát triển NHNo&PTNT Huyện Nghi Lộc ............. 46 
2.1.3. Mô hình tổ chức của NHNo&PTNT Huyện Nghi Lộc ................................. 47 
2.1.3.1. Mô hình tổng thể tổ chức bộ máy quản lý điều hành của NHNo&PTNT 
Việt Nam ............................................................................................................... 47 
2.1.3.2. Mô hình tổ chức NHNo&PTNT huyện Nghi Lộc ...................................... 50 
2.1.4. Đội ngũ cán bộ công nhân viên NHNo&PTNT huyện Nghi Lộc .................. 53 
GVHD: TS. Đào Thanh Bình 8 Học viên: Lê Thị Mai Liên 
 Lớp: 11BQTKDVH Viện kinh tế và quản lý - ĐHBKHN Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh 
2.1.5. Mục tiêu và nhiệm vụ của NHNo&PTNT Huyện Nghi Lộc ......................... 53 
2.1.6. Đặc điểm khách hàng của NHNo&PTNT Huyện Nghi Lộc ......................... 54 
2.2. Các hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Huyện Nghi Lộc ..................... 55 
2.2.1. Hoạt động huy động vốn .............................................................................. 55 
2.2.2. Hoạt động tín dụng ...................................................................................... 60 
2.2.3. Hoạt động dịch vụ ........................................................................................ 63 
2.2.4. Kết quả hoạt động kinh doanh ............................................................ 65 
2.3. Đánh giá chất lượng tín dụng tại NHNo&PTNT huyện Nghi Lộc ................... 67 
2.3.1. Theo các chỉ tiêu định tính ........................................................................... 67 
2.3.1.1. Chất lượng đội ngũ cán bộ tín dụng .......................................................... 67 
2.3.1.2. Quy trình tín dụng ..................................................................................... 69 
2.3.2. Theo các chỉ tiêu định lượng ........................................................................ 80 
2.3.2.1. Theo chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu ....................................................... 80 
2.3.2.2.Theo chỉ tiêu lãi treo và tỷ lệ lãi treo .......................................................... 87 
2.3.2.3. Theo chỉ tiêu tổng dư nợ và kết cấu dư nợ, quy mô tín dụng ..................... 88 
2.3.2.4. Vòng quay vốn tín dụng ............................................................................ 92 
2.3.2.5. Theo chỉ tiêu lợi nhuận từ hoạt động tín dụng ........................................... 93 
2.3.3. So sánh chất lượng tín dụng của chi nhánh NHNo&PTNT huyện Nghi 
Lộc với một số chi nhánh NHNo&PTNT khác trong tỉnh Nghệ An ....................... 94 
2.3.4. Đánh giá các kết quả đạt được, hạn chế và nguyên nhân của chất lượng 
tín dụng tại NHNo&PTNT huyện Nghi Lộc ......................................................... 97 
2.3.4.1. Các kết quả đạt được ................................................................................. 97 
2.3.4.2. Một số hạn chế .......................................................................................... 98 
2.3.4.3. Nguyên nhân ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng tại chi nhánh 
NHNo&PTNT huyện Nghi Lộc ....................................................................................... 99 
Chương 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI 
NHNO&PTNT HUYỆN NGHI LỘC TỈNH NGHỆ AN ................................. 104 
3.1. Định hướng phát triển kinh tế xã hội của huyện Nghi Lộc tỉnh Nghệ An ...... 104 
3.2. Định hướng và mục tiêu phát triển của NHNo&PTNT Huyện Nghi Lộc ....... 105 
GVHD: TS. Đào Thanh Bình 9 Học viên: Lê Thị Mai Liên 
 Lớp: 11BQTKDVH Viện kinh tế và quản lý - ĐHBKHN Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh 
3.2.1. Những nhu cầu tín dụng trên địa bàn huyện Nghi Lộc ............................... 105 
3.2.2. Định hướng phát triển hoạt động tín dụng của NHNo&PTNT Huyện Nghi 
Lộc ...................................................................................................................... 105 
3.3. Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại NHNo&PTNT huyện Nghi 
Lộc tỉnh Nghệ An ................................................................................................ 107 
3.3.1. Mở rộng quy mô tín dụng hộ nông dân ...................................................... 107 
3.3.2. Tăng cường hoạt động huy động vốn ......................................................... 109 
3.3.3. Đào tạo, nâng cao chất lượng nghiệp vụ và đạo đức của cán bộ công nhân 
viên ..................................................................................................................... 111 
3.3.4. Tăng cường chất lượng thẩm định dự án tín dụng ...................................... 116 
3.3.5. Chuyên môn hoá hoạt động thẩm định dự án, xử lý nợ quá hạn, nợ xấu .... 121 
3.3.5.1. Chuyên môn hoá hoạt động thẩm định dự án .......................................... 121 
3.3.5.2. Xử lý nợ quá hạn và nợ xấu .................................................................... 122 
3.3.6. Tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát hoạt động tín dụng ngân hàng ..... 124 
3.3.7. Sử dụng dịch vụ bảo hiểm bằng công cụ phái sinh ..................................... 126 
3.4. Một số kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại NHNo&PTNT 
huyện Nghi Lộc ................................................................................................... 130 
3.4.1. Đối với UBND huyện Nghi Lộc ................................................................ 130 
3.4.2. Kiến nghị đối với NHNo&PTNT Việt Nam ............................................... 131 
KẾT LUẬN ........................................................................................................ 134 
TÀI LIỆU THAM KHẢO ................................................................................. 136 
PHỤ LỤC ........................................................................................................... 138 
GVHD: TS. Đào Thanh Bình 10 Học viên: Lê Thị Mai Liên 
 Lớp: 11BQTKDVH Viện kinh tế và quản lý - ĐHBKHN Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh 
 DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT 
AGRIBANK (Bank for Agiculture Rural Development): Ngân hàng nông nghiệp và 
phát triển nông thôn 
CBTD: Cán bộ tín dụng 
Đc: Địa chỉ 
ĐKKD: Đăng ký kinh doanh 
HĐBT: Hội đồng bộ trưởng 
HĐQT: Hội đồng quản trị 
HĐTD: Hợp đồng tín dụng 
KD: Kinh doanh 
KH: Khách hàng 
NHNo&PTNT: Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn 
NHNN: Ngân hàng nhà nước 
NVL: Nguyên vật liệu 
NHCSXH: Ngân hàng chính sách xã hội 
NHTM: Ngân hàng thương mại 
NQH: Nợ quá hạn 
NX: Nợ xấu 
QĐ: Quyết định 
QTDND: Quỹ tín dụng nhân dân 
TCTD: Tổ chức tín dụng 
TCCB: Tổ chức cán bộ 
TX: Thị xã 
TP: Thành phố 
TNHH: Trách nhiệm hữu hạn 
UBND: Uỷ ban nhân dân 
XD: Xây dựng 
GVHD: TS. Đào Thanh Bình 11 Học viên: Lê Thị Mai Liên 
 Lớp: 11BQTKDVH