Luận văn Phân tích và đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Quảng Ninh

 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO 
 TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI 
 --------------------------------------- 
 NGUYỄN THỊ HUYỀN 
PHÂN TÍCH VÀ ĐỀ XUẤT MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO 
 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG 
 NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN 
 QUẢNG NINH 
 LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC 
 Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh 
 Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS. TỪ SỸ SÙA 
 Hà Nội – Năm 2013 LỜI CẢM ƠN 
 Trong thời gian nghiên cứu và thực hiện luận văn này, tôi đã nhận được sự 
giúp đỡ nhiệt tình của các cơ quan, các tổ chức và các cá nhân. Tôi xin bày tỏ 
lời cảm ơn sâu sắc nhất tới tất cả các tập thể, cá nhân đã tạo điều kiện giúp đỡ 
tôi trong suốt quá trình thực hiện nghiên cứu luận văn này. 
 Trước hết tôi xin trân trọng cảm ơn Ban giám hiệu trường Đại học Bách Khoa, 
Viện đào tạo sau đại học, Khoa Kinh tế và Quản lý của nhà trường cùng các thầy cô 
giáo, những người đã trang bị kiến thức cho tôi trong suốt quá trình học tập. 
 Với lòng biết ơn chân thành và sâu sắc nhất, tôi xin trân trọng cảm ơn 
PGS. TS Từ Sỹ Sùa, người thầy đã trực tiếp chỉ bảo, hướng dẫn khoa học và 
giúp đỡ tôi trong suốt quá trình nghiên cứu, hoàn thành luận văn này. 
 Tôi xin trân trọng gửi lời cảm ơn đến các đồng nghiệp tại Chi nhánh Ngân 
hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Quảng Ninh, Ngân hàng Nhà nước 
Quảng Ninh đã giúp đỡ tôi thu thập thông tin, số liệu trong suốt quá trình thực 
hiện nghiên cứu luận văn. 
 Xin chân thành cảm ơn tất các bạn bè, đồng nghiệp đã động viên, giúp đỡ 
nhiệt tình và đóng góp nhiều ý kiến quý báu để tôi hoàn thành luận văn này. 
 Do thời gian nghiên cứu có hạn, luận văn của tôi chắc hẳn không thể tránh 
khỏi những sơ suất, thiếu sót, tôi rất mong nhận đuợc sự đóng góp của các thầy 
cô giáo cùng toàn thể bạn đọc. 
 Xin trân trọng cảm ơn! 
 Quảng Ninh, ngày 05 tháng 9 năm 2013 
 TÁC GIẢ LUẬN VĂN 
 MỤC LỤC 
LỜI CẢM ƠN 
DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ 
DANH MỤC HÌNH VẼ 
DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT 
LỜI MỞ ĐẦU ........................................................................................................ 1 
 CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRONG CÁC 
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .............................................................................. 3 
1.1. Tổng quan về tín dụng trong các ngân hàng thương mại .............................. 3 
1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại ............................................................. 3 
Chức năng của ngân hàng thương mại .................................................................... 4 
1.1.2 Tín dụng trong các ngân hàng thương mại ................................................ 6 
1. 2 Chất lượng tín dụng ....................................................................................... 22 
1.2.1 Khái niệm về chất lượng tín dụng ................................................................ 22 
1.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng .................................................... 23 
1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ........................................... 28 
1.2.4 Vai trò của việc nâng cao chất lượng tín dụng .............................................. 34 
Tóm tắt chương 1 ................................................................................................. 37 
CHƯƠNG 2 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI 
 NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN 
QUẢNG NINH .................................................................................................... 38 
2.1 Tổng quan về Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn 
Quảng Ninh. ......................................................................................................... 38 
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển ................................................................ 38 
2.1.2 Chức năng nhiệm vụ và những loại hình dịch vụ chủ yếu ............................ 40 
2.1.3 Cơ cấu tổ chức và nhân lực .......................................................................... 41 
2.1.4 Một số kết quả hoạt động kinh doanh trong thời gian qua ............................ 46 
2.2 Phân tích kết quả hoạt động tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và 
Phát triển Nông thôn Quảng Ninh ......................................................................... 48 
2.2.1 Kết quả hoạt động tín dụng của chi nhánh .................................................... 48 
2.2.2 Phân tích kết quả tín dụng theo thời gian ..................................................... 53 
2.2.3 Phân tích kết quả tín dụng theo loại tiền tệ ................................................... 55 
2.2.4 Phân tích kết quả tín dụng theo đối tượng khách hàng .................................. 56 2.2.5 Thị phần của Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn 
Quảng Ninh trên địa bàn ....................................................................................... 58 
2.3 Phân tích chất lượng tín dụng tại Chi nhánh NHNo&PTNT Quảng Ninh ......... 62 
2.3.1 Các chỉ tiêu phản ánh an toàn của khoản vay ............................................... 62 
2.3.2 Các chỉ tiêu phản ánh hiệu quả của khoản vay ......................................... 67 
2.4 Đánh giá chung về chất lượng tín dụng tại Chi nhánh NHNo&PTNT Quảng 
Ninh. .................................................................................................................... 69 
2.4.1 Kết quả đạt được .................................................................................... 69 
2.4.2 Nguyên nhân ảnh hưởng chất lượng tín dụng ............................................... 73 
Tóm tắt chương 2 ................................................................................................. 78 
 CHƯƠNG 3 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN 
 DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN 
QUẢNG NINH .................................................................................................... 79 
3.1 Định hướng phát triển và một số mục tiêu chủ yếu của Ngân hàng Nông nghiệp 
và Phát triển Nông thôn Quảng Ninh .................................................................... 79 
3.1.1 Định hướng phát triển .................................................................................. 79 
3.1.2 Các mục tiêu chủ yếu ................................................................................... 80 
3.2 Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng 
Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Quảng Ninh ............................................... 81 
3.2.1 Nâng cao trình độ nghiệp vụ thẩm định của nhân viên tín dụng ................... 81 
3.2.2 Xây dựng chính sách khách hàng hợp l ý ..................................................... 85 
3.2.3 Tăng cường giám sát, quản lý sau cho vay .................................................... 88 
3.2.4 Tăng cường công tác quản lý cán bộ, hạn chế tiêu cực trong công tác cho vay 
 .............................................................................................................................. 90 
3.2.5 Đổi mới công nghệ ngân hàng ...................................................................... 93 
3.3 Một số kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng 
Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Quảng Ninh ............................................... 95 
3.3.1 Đối với Ngân hàng nhà nước ...................................................................... 95 
3.3.2 Đối với Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam ................... 97 
3.3.3 Đối với uỷ ban nhân dân Tỉnh Quảng Ninh .................................................. 98 
Tóm tắt Chương 3 .............................................................................................. 100 
KẾT LUẬN ........................................................................................................ 101 
DANH SÁCH TÀI LIỆU THAM KHẢO ........................................................... 103 DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ 
Sơ đồ 1.1: Tóm tắt quy trình tiếp nhận và đánh giá ban đầu hồ sơ vay vốn ........... 19 
Sơ đồ 2.1: Sơ đồ bộ máy tổ chức .......................................................................... 42 
Bảng 2.1: Bảng kết quả kinh doanh của Chi nhánh NHNo&PTNT Quảng Ninh từ 
năm 2010 – năm 2012. ......................................................................................... 46 
Bảng 2.2: Kết quả hoạt động đầu tư tín dụng của NHNo&PTNT .......................... 50 
Quảng Ninh (2010-2012) ...................................................................................... 50 
Bảng 2.3: Cơ cấu khoản vay theo thời gian ........................................................... 53 
Bảng 2.4: Cơ cấu tín dụng theo loại tiền tệ ........................................................... 55 
Bảng 2.5: Cơ cấu tín dụng theo đối tượng khách hàng .......................................... 56 
Bảng 2.6: Tổng nguồn vốn huy động của các NHTM trên địa bàn ....................... 59 
Quảng Ninh năm 2010 đến 2012 .......................................................................... 59 
Bảng 2.7: Tổng dư nợ tín dụng của các NHTM trên địa bàn Quảng Ninh năm 2010 
đến 2012 ............................................................................................................... 60 
Bảng 2.8: Tình hình nợ quá hạn, nợ xấu ............................................................... 63 
Bảng 2.9: Hiệu suất sử dụng vốn .......................................................................... 65 
Bảng 2.10: Doanh thu từ cho vay .......................................................................... 68 
 DANH MỤC HÌNH VẼ 
Hình 2.1: Tốc độ tăng trưởng dư nợ của Chi nhánh NHNo&PTNT Quảng Ninh . 52 
Hình 2.2: Cơ cấu dư nợ phân theo thời gian .......................................................... 54 
Hình 2.3: Tỷ trọng bình quân nguồn vốn các NHTM trên địa bàn ......................... 61 
tỉnh Quảng Ninh ................................................................................................... 61 
Hình 2.4: Tỷ trọng bình quân dư nợ các NHTM trên địa bàn ................................ 61 
tỉnh Quảng Ninh ................................................................................................... 61 
Hình 2.4: Tình hình dư nợ, nợ quá hạn, nợ xấu ..................................................... 63 
Hình 2.5: Hiệu suất sử dụng vốn ........................................................................... 66 DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT 
NHNo&PTNT : Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn 
DNNN : Doanh nghiệp Nhà nước 
DV&MKT : Dịch vụ và marketing 
HC&NS : Hành chính và nhân sự 
IMF : Quỹ tiền tệ quốc tế 
KHTH : Kế hoạch tổng hợp 
KTNQ : Kế toán ngân quỹ 
KDNH : Kinh doanh ngoại hối 
KSNB : Kiểm soát nội bộ 
NHNN : Ngân hàng Nhà nước 
NHTM : Ngân hàng thương mại 
TCTD : Tổ chức tín dụng 
TNHH : Trách nhiệm hữu hạn 
WB : Ngân hàng thế giới 
WTO : Tổ chức thương mại thế giới 
TW : Trung ương 
NHTW : Ngân hàng trung ương 
NSNN : Ngân sách nhà nước 
 LỜI MỞ ĐẦU 
 1. Lý do chọn đề tài 
 Sự phát triển nhanh chóng của nguồn vốn tín dụng cho tăng trưởng trong 
khi khả năng kiểm soát thị trường của Chính phủ còn hạn chế, cộng với các 
khiếm khuyết nội sinh vốn có của thị trường và tồn đọng các bất cập của cơ 
chế kinh tế đã làm cho nguồn vốn tín dụng đang bộc lộ nhiều vấn đề bất cập, 
thiếu ổn định và phát triển chưa thực sự lành mạnh. Nếu các TCTD không 
đảm bảo duy trì ổn định việc huy động vốn theo kế hoạch, cũng như khả năng 
thu nợ không phù hợp với yêu cầu chi trả các khoản tiền gửi do chênh lệch về 
thời hạn, có thể dẫn đến nguy cơ mất khả năng thanh toán là điều dễ xảy ra 
đối với bất cứ TCTD nào có quy mô nhỏ, hệ số an toàn vốn thấp. 
 Với vai trò là điểm hội tụ của cả hai hành lang kinh tế, Quảng Ninh đã và 
đang tích cực hợp tác và kêu gọi các nhà đầu tư, nhà tài trợ thực hiện các dự 
án phát triển kinh tế xã hội của tỉnh, tăng cường cơ sở hạ tầng, các tuyến 
đường giao thông quan trọng ... Chính vì thế nhu cầu vốn tín dụng của các 
ngân hàng tạo điều kiện hỗ trợ cho các thành phần kinh tế tại tỉnh sẽ không 
ngừng gia tăng. Tuy nhiên cũng như tình trạng chung, chất lượng nguồn vốn 
tín dụng tại tỉnh Quảng Ninh cũng không thể tránh khỏi những tồn tại, bất 
cập. Vấn đề này là quan trọng song việc nghiên cứu vấn đề này tại tỉnh Quảng 
Ninh nói chung và tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông 
thôn Quảng Ninh nói riêng vẫn chưa được thực hiện, chưa được nhiều người 
quan tâm. Do vậy tác giả đề tài này đặt vấn đề muốn đi sâu nghiên cứu tìm 
hiểu thực trạng của vấn đề này để có thể có những giải pháp nhằm nâng cao 
chất lượng tín dụng, phòng tránh rủi ro. 
 Xuất phát từ thực tiễn và với mong muốn xem xét như vậy, tác giả đã chọn 
nghiên cứu đề tài “ Phân tích và đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao chất 
lượng tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn 
 1 
Quảng Ninh” làm luận văn thạc sĩ. Mục đích chính của luận văn là đưa ra một số giải 
pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp 
và Phát triển Nông thôn Quảng Ninh, nơi tác giả công tác. 
 2. Mục tiêu nghiên cứu 
 Trên cơ sở phân tích thực trạng chất lượng tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng 
Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Quảng Ninh, luận văn đề xuất một số giải pháp 
nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng này. 
 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 
 Đề tài có đối tượng nghiên cứu là chất lượng tín dụng tại một ngân hàng cụ 
thể là Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Quảng Ninh. 
 Luận văn giới hạn nghiên cứu thực trạng chất lượng tín dụng tại Chi 
nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Quảng Ninh từ năm 
2010 – 2012. 
 4. Phương pháp nghiên cứu 
 Luận văn được áp dụng các phương pháp nghiên cứu chính sau đây: 
 - Phương pháp thống kê để thu thập và phân tích thông tin. 
 - Kết hợp phương pháp điều tra khảo sát phân tích, so sánh, tổng hợp 
thống kê kinh nghiệm để nghiên cứu. 
 - Sử dụng phương pháp đồ thị, biểu đồ. 
 5. Kết cấu của luận văn 
 Ngoài Phần mở đầu, kết luận nội dung luận văn kết cấu thành 3 chương: 
 - Chương 1: Cơ sở lý luận về chất lượng tín dụng trong các ngân hàng 
thương mại. 
 - Chương 2: Phân tích thực trạng chất lượng tín dụng tại Chi nhánh 
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Quảng Ninh. 
 - Chương 3: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại 
Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Quảng Ninh. 
 2 
 CHƯƠNG 1 
 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG 
 TRONG CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 
1.1. Tổng quan về tín dụng trong các ngân hàng thương mại 
 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 
 Trong kinh tế thị trường, hệ thống ngân hàng được tổ chức theo mô hình 
ngân hàng hai cấp, bao gồm: Ngân hàng Trung ương (Central Bank) và Ngân 
hàng trung gian (Intermediary Bank). 
 Sự phân chia giữa ngân hàng Trung ương và ngân hàng trung gian dựa vào 
đối tượng giao dịch với ngân hàng, theo đó ngân hàng trung gian giao dịch 
với công chúng trong khi ngân hàng Trung ương không giao dịch với công 
chúng mà chỉ giao dịch với ngân hàng trung gian, tại Việt Nam Ngân hàng 
Trung ương được gọi là Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, gọi tắt là Ngân hàng 
Nhà nước. 
 Trong ngân hàng trung gian, Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng 
trung gian lâu đời nhất, có từ lúc ngân hàng mới ra đời: Ngân hàng thực hiện 
nhận gửi và tín dụng nhưng chưa có hoạt động chuyên biệt giữa nhận gửi và 
tín dụng ngắn hạn với nhận gửi và tín dụng trung dài hạn mà hoạt động ngân 
hàng mang tính tổng hợp. 
 Mỗi quốc gia đều có định nghĩa riêng về NHTM: Ở Mỹ, NHTM được hiểu 
là công ty kinh doanh chuyên cung cấp các dịch vụ tài chính và hoạt động 
trong ngành dịch vụ tài chính. Ở Pháp, NHTM là những xí nghiệp hay cơ sở 
nào thường xuyên nhận của công chúng dưới hình thức ký thác hay hình thức 
khác, các khoản tiền mà họ dùng cho chính họ vào nghiệp vụ chiết khấu, tín 
dụng hay dịch vụ tài chính. Ở Ấn Độ, NHTM là cơ sở nhận các khoản ký thác 
để tín dụng hay tài trợ đầu tư, 
 3